Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — как не потерять деньги при досрочном расторжении в 2026 году

В последнее время участились случаи, когда граждане, достигнув возраста 55 лет (женщины) или 60 лет (мужчины), поспешно подают заявление на выплату средств по программе долгосрочных сбережений (ПДС), полагая, что возраст автоматически даёт право на получение всей суммы без потерь. Однако на практике это заблуждение может обернуться серьёзными финансовыми потерями.

Эксперт Кожанчиков Олег, кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики и экономической безопасности Среднерусского института управления — филиала РАНХиГС, выделяет три ключевых аспекта, на которые следует обратить внимание, чтобы не лишиться государственной поддержки, а также даёт практические рекомендации.

Аспект 1. Минимальный срок договора — главный фильтр для сохранения льгот

Многие забывают, что налоговые преференции (возврат НДФЛ и освобождение инвестиционного дохода от налога) предоставляются государством не бессрочно, а под условие — вы держите средства в программе не менее 5 лет (для договоров 2024—2026 годов). Это правило является определяющим.

• Если с даты заключения договора прошло 5 и более лет — вы имеете право забрать деньги, и все льготы за вами сохраняются.
• Если срок меньше 5 лет — даже при наступлении пенсионного возраста ваше обращение будет признано досрочным, и льготы аннулируются.

Важно: для договоров, заключённых с 2027 года, минимальный срок будет увеличен до 6—10 лет — поэтому владельцам новых контрактов стоит быть особенно внимательными.

Аспект 2. Возраст 55/60 лет — лишь одно из оснований, но не панацея

Закон действительно допускает выплату при достижении указанного возраста, однако это право не отменяет требования по минимальному сроку. На практике возможны две ситуации:

• Срок выдержан → выплата назначается, налоговая льгота сохраняется.
• Срок не выдержан → выплата расценивается как досрочное расторжение со всеми вытекающими финансовыми последствиями (см. аспект 3).

Кроме того, сам порядок выплаты различается: единовременное получение всей суммы доступно не всегда, а только если размер ежемесячной пожизненной выплаты составил бы менее 10% регионального прожиточного минимума пенсионера. В остальных случаях назначается срочная (на 5 лет) или пожизненная ежемесячная выплата. Этот нюанс часто упускают из виду, ожидая разовой суммы.

Аспект 3. Финансовые последствия досрочного расторжения — тройной удар по бюджету семьи

Если вы подаёте заявление до истечения минимального срока, вас ждут три обязательные потери:

1. Безвозвратная утрата права на государственное софинансирование — до 36000 в год в течение 10 лет. Это касается не только действующего, но и всех будущих договоров ПДС, то есть восстановить эту возможность уже никогда не удастся.
2. Возврат ранее полученного налогового вычета — если вы пользовались вычетом по взносам за 2024—2025 годы, ФНС направит требование о возврате всей полученной суммы. Это прямое изъятие денег из семейного бюджета.
3. Уплата НДФЛ с инвестиционного дохода — стандартная льгота (освобождение дохода до 30 млн.) аннулируется, и с дохода удержат налог по ставке 13% или 15% в зависимости от годового дохода. Сумма может быть существенной при длительном периоде накопления.

Рекомендации для налогоплательщиков в 2026 году

• Проверьте дату заключения договора. Рассчитайте, сколько лет прошло. Если срок менее 5 лет — не подавайте заявление на выплату, даже если возраст позволяет.
• У вас есть право отозвать заявление — если вы уже подали его, но передумали. Отзыв сохраняет все льготы.
• Оцените форму выплаты: уточните в своём негосударственном пенсионном фонде, возможна ли единовременная выплата в вашем случае, или вам предложат только периодические платежи.
• Не торопитесь. Если до истечения 5-летнего срока осталось немного, лучше подождать — потери от досрочного расторжения многократно превысят выгоду от немедленного получения средств.

ПДС — это долгосрочный инструмент, и государство создало его для стимулирования длительных накоплений. Поспешное решение может лишить вас сотен тысяч рублей, которые вы могли бы получить при соблюдении всех условий. Внимательное отношение к срокам и условиям договора — залог сохранения ваших средств и налоговых преференций.